Egy bukaresti újrahasznosító vállalat kilenc fantomcégből álló hálózatot épített ki, hogy 18 millió lejt sikkasszon el az állami költségvetésből. A luxusautók és a készpénzfelvételek segítettek leleplezni a rendszert.

A csomagolási hulladékok újrahasznosítása elméletileg egy társadalmilag hasznos ágazat — begyűjtöd, feldolgozod, csökkented a környezeti terhelést. A gyakorlatban azonban legalább egy bukaresti vállalat esetében ez egyben az állami költségvetésből történő 18,41 millió lejes pénzkivonás eszközeként is működött, számol be a Hotnews.

Az ANAF keretében működő Adócsalás Elleni Igazgatóság (DGAF) ellenőrei egy 2023–2025 közötti időszakot felölelő nyomozás során azonosították és felszámolták a rendszert.

Az ellenőrzött vállalat – amely látszólag törvényes tevékenységet folytatott, és három év alatt több mint 53,25 millió lej bevételt könyvelt el – fiktív számlákat vezetett be a könyvelésébe, amelyeket egy kilenc, valós gazdasági tevékenységet nem végző cégből álló hálózat állított ki. A cél az adóköteles nyereség mesterséges csökkentése és az áfa jogellenes levonása volt, beleértve a fordított adózás mechanizmusának visszaélésszerű alkalmazását.

A rendszer így működött: fő vállalat valódi pénzeket kapott legitim ügyfelektől újrahasznosítási szolgáltatásokért; könyvelésbe fiktív számlákat vezetett be a kilenc fantomcégtől, hulladékbeszerzéseket, valamint válogatási és bontási szolgáltatásokat szimulálva; fiktív költségek csökkentették az adóköteles nyereséget; a jogellenesen levont áfa pedig mérsékelte az állammal szembeni kötelezettségeket; fantomcégekhez átutalt pénzeket természetes személyek számláin keresztül készpénzben vették fel, majd részben visszakerültek az ügyvezetők személyes vagyonába.

A hálózat cégei egyszerű közös profillal rendelkeztek: nem voltak alkalmazottaik, nem működtek a bejelentett címeken, néhánynak még bankszámlája sem volt. A kilencből hatot 2024-ben alapítottak, majd 2025-ben inaktívvá nyilvánítottak – kevesebb mint két éves „életciklussal”, pontosan a számlák kibocsátásához szükséges időtartamra szabva.

Az elsikkasztott pénzek egy része az ügyvezetők személyes vagyonába került – több mint 2 millió lejt vettek fel készpénzben vagy költöttek közvetlenül személyes kiadásokra. A legnagyobb összeget – 10,43 millió lejt – 2024–2025-ben utalták át az egyik fiktív beszállító cégnek, ahonnan természetes személyek számláiról történő egymást követő készpénzfelvételekkel tüntették el.
A nyomozás egyik legkézzelfoghatóbb és legnehezebben figyelmen kívül hagyható eleme egy 487 500 euró értékű luxusautó megvásárlása volt, amelyet a bűncselekményből származó pénzekből finanszíroztak.
Az ellenőrök zárolták a vállalat főbb vagyonelemeit: egy 1065 négyzetméteres belterületi telket Bukarestben, két gépkocsit és a vállalat bankszámláit. A megelőző intézkedés célja, hogy megakadályozza az eszközök átruházását a kár megtérítése előtt.
A DGAF bejelentette, hogy értesíti a bűnüldöző szerveket. Az azonosított mértékű – 18,41 millió lejes – adócsalás meghaladja a büntetőeljárást kiváltó romániai küszöbértékeket, ahol az adócsalási törvény két és nyolc év közötti szabadságvesztést ír elő, nagyobb károkozás esetén ennél súlyosabb büntetési tételekkel.

A hulladék-újrahasznosítás azon ágazatok közé tartozik, amelyeket az ANAF rendszeresen ellenőriz magas adókockázatú területként. A fordított adózás mechanizmusát – amelyet eredetileg az áfa egyszerűsítésére vezettek be bizonyos kereskedelmi tranzakciók esetében – több hasonló ügyben is visszaélésszerűen használták ki, éppen azért, mert időbeli és dokumentációs eltérést hoz létre, amely könnyebben manipulálható, mint a hagyományos áfabeszedési és -levonási folyamat.